中访网数据 安徽金种子酒业股份有限公司于近日修订并发布了《内部控制评价管理制度》。此次修订旨在进一步规范公司内部控制评价工作，以符合《公司法》、《企业内部控制基本规范》及上海证券交易所相关自律监管指引的最新要求。新制度明确了内部控制评价的组织架构与职责分工股票配资是不是违法的，规定由董事会领导、审计委员会指导、审计部门具体组织实施。制度详细规定了评价内容需涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素，并细化了从制定方案到编报报告的评价程序。在缺陷认定方面，制度将内部控制缺陷划分为重大、重要和一般三个等级，其中重大缺陷需由董事会最终认定。公司要求年度内部控制评价报告需经董事会批准后，与年报及内部控制审计报告一并对外披露，报告基准日为每年12月31日，并于基准日后四个月内报出。此次制度修订体现了金种子酒业持续完善治理结构、加强内部监督与风险管理的决心，有助于提升公司规范运作水平和保障投资者权益。
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